Ansatte i private bedrifter mottar pensjon fra en av disse lovene:
- Innskuddsbasert pensjon: Innskuddspensjonsloven
- Ytelsesbasert pensjon: Foretakspensjonsloven
- Hybridpensjon: OTP-loven og tjenestepensjonsloven
De gir bedriftene mulighet til å velge mellom 3 pensjonsordninger for de ansatte:
Ordning 1 – Innskuddsbasert pensjon sikrer at minst 2 % av lønna di settes inn på pensjonskontoen din.
Pensjonen er tidsbegrenset. Det vil si at du ikke har krav på å motta jobbpensjon livet ut. Minste utbetalingsperiode er 10 år.
De aller fleste bedrifter har i dag en slik pensjonsordning. For å sikre at pengene dine ikke taper seg i verdi, velger mange bedrifter å sette pensjonspengene dine i et fond som du bestemmer risikoen av. Pensjonsfondene fordeler vanligvis pengene dine mellom investeringer i aksjer og avkastning fra renter:
- Lav risiko: 50 % av pengene investeres i aksjer, mens 50 % mottar renter fra sparekonto
- Medium risiko: 80 % av pengene investeres i aksjer, mens 20 % mottar renter fra sparekonto
- Høy risiko: 100 % av pengene investeres i aksjer
La oss se hvordan jobbpensjonen til Einar ville sett ut hvis snekkerbedriften hans hadde valgt innskuddsbasert pensjon:
Vi forutsetter at Einar går av med pensjon ved fylte 67 år, mottar 2 % årlig rente fra sparekontoen, og at risikoen i aksjesparingen er lik og har en gjennomsnittlig avkastning på 8 %. Det tilsvarer gjennomsnittlig avkastning fra S&P 500-indeksen på 7,96 % mellom 1957-2018 (Investopedia, 2019).
Som vi ser av tabellen er det ikke store forskjellene på hvilken spareordning Einar velger. Så lenge fondet hans ikke investerer i høyrisikoaksjer, vil jobbpensjonen – gitt en utbetalingstid på 10 år – gi ham ca. 40 000 kroner i året.
Ordning 2 – Ytelsesbasert pensjon gir deg en fastsatt prosentandel av lønna di i pensjon, vanligvis et sted mellom 60 og 70 %. Hvis det er avtalt at du skal motta 66 % av lønna di i pensjon, og alderspensjonen bidrar med 60 % av denne summen, vil jobbpensjonen din stå for de resterende 6. Hvordan gjøres det i praksis? Bedriften din betaler en premie til et forsikringsselskap som sikrer at du får jobbpensjon som tilsvarer restsummen mellom avtalt prosentandel og prosentvis alderspensjon. Full ytelsespensjon betales når du har arbeidet i 30 år, og er vanligvis tidsbegrenset til en utbetalingsperiode på minst 10 år. Det vil si at Einar er sikret 66 % i pensjon av lønna han hadde før han sluttet å jobbe, de første 10 årene av pensjonisttilværelsen.
Ytelsesbasert pensjon i privat sektor er på vei ut. Det er ikke enkelt for private bedrifter å garantere en pensjon på for eksempel 66 % av lønna til de ansatte. Det er en dyr og nokså uforutsigbar ordning. I 2013 hadde over 1,1 millioner ansatte en ordning med innskuddsbasert pensjon, mot 285 000 ytelsesbaserte ansatte (fafo, 2013). Til sammenlikning hadde 553 000 private ansatte en ytelsesbasert pensjonsordning i 2004.
Ordning 3 – Hybridpensjon fungerer nesten på samme måte som innskuddsbasert pensjon, men har i tillegg forsikringsordninger som bedriften kan benytte seg av. 2 % av lønna di settes inn på pensjonskontoen din, med maksimaltak på 7 % (1 til 7,1 G) og 18,1 % (7,1 til 12 G). Disse pengene puttes inn i et fond som du selv bestemmer risikoen av. Utbetaling av hybridpensjon er vanligvis tidsbegrenset til en utbetalingsperiode på minst 10 år.